AMLD V
第五代反洗錢指令
Directive (EU) 2018/843
本法旨在修正第2015/849號指令，加強歐盟金融體系防止洗錢及恐怖融資之監管架構。主要措施包括：納入虛擬貨幣兌換商與保管錢包供應商為受監管實體，降低匿名預付卡額度門檻，建立受益所有權登記制度（涵蓋公司實體與信託），設置金融帳戶與安全保管箱之集中式自動化機制，強化高風險第三國之客戶盡職調查，及加強金融情報單位（FIU）之資訊交換與合作機制。
時程
- 2018.07.09法規生效
- 2019.01.10匿名帳戶客戶盡職調查
- 2020.01.10主管機關成員國轉置期限（第4條）
- 2020.01.10公司受益所有權登記設置
- 2020.03.10信託受益所有權登記設置
- 2020.07.10收單機構僅得接受符合同等要求之第三國發行匿名預付卡付款（Dir (EU) 2015/849第12條第3項）
- 2020.09.10集中式帳戶識別機制設置
- 2021.03.10中央登記互聯
- 2022.01.11主管機關執委會首份指令實施報告（Dir (EU) 2015/849第65條第1項）
基本資料
- 法規編號
- Directive (EU) 2018/843
- 通過日期
- 2018.05.30
- 公告日期
- 2018.06.19
- 狀態
- 現行有效
- 修訂關係
- 修訂Dir (EU) 2015/849（AMLD4）。AMLD4（含本指令修訂內容）將自2027年7月10日起由Dir (EU) 2024/1640（AMLD6）第77條廢止，相關規定由Reg (EU) 2024/1624（AMLR，原則上自同日起適用）及AMLD6取代。
- 主題
- ESG與治理
- 相關產業
- 跨產業、金融服務業
主要合規要求
相關法規
- 修正自：Directive (EU) 2015/849（關於防止濫用金融體系洗錢及恐怖融資指令），同時修正Directive 2009/138/EC（保險指令）及Directive 2013/36/EU（銀行業指令）
官方資源
Directive (EU) 2018/843 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering